南开大学22秋学期《营运资本管理》在线作业二

奥鹏教育南开大学平时作业

22秋学期（高起本1709-1803、全层次1809-2103）《营运资本管理》在线作业-00002

()是企业为顾客规定的最长付款时间
A:订货点
B:信用期限
C:折扣期限
D:现金折扣
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除()外均属于流动资产
A:长期投资
B:现金
C:存货
D:短期投资
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以下几项除()外均是债权类流动资产
A:应收账款
B:固定资产
C:预付账款
D:应收票据
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()是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法
A:存货模型
B:逐批测试法
C:成本分析模型
D:米勒一欧尔现金管理模型
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现金的()是指现金同有价证券之间相互转换的成本
A:交易动机
B:持有成本
C:转换成本
D:短缺成本
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下列不属于按存在形态对流动资产分类的是( )。
A:货币类流动资产
B:货币资金
C:实物类流动资产
D:债权类流动资产
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()是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券
A:国内融资券
B:经纪人代销的融资券
C:直接销售的融资券
D:非金融企业的融资券
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某企业每年需耗用甲材料8000吨,该材料购入价格为每吨1500元,每订购一次的订货变动成本为400元,材料在仓库中的每吨储存成本为40元,假设保险储备为0。则达到经济批量时储存成本为()元。
A:1600
B:3200
C:3000
D:8000
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( )是指一定时期储存成本和订货成本总和最低的采购批量。
A:采购成本
B:订货点
C:经济批量
D:储存成本
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()是商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行，贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为
A:长期借款
B:信用借款
C:票据贴现
D:担保借款
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为了应付一些突发事件和偶然情况而持有的现金是()要求的现金持有量
A:交易动机
B:补偿动机
C:谨慎动机
D:投资动机
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( )是企业同意向顾客提供商业信用而提出的基本要求,通常以预期的坏账损失率作为判别标准。
A:信用条件
B:收账政策
C:确定订货点
D:信用标准
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()是指一定时期储存成本和订货成本总和最低的采购批量
A:采购成本
B:订货点
C:经济批量
D:储存成本
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除()外均属于商业信用筹资的优点
A:使用方便
B:成本低
C:限制少
D:限制多
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下列各项中,不属于银行短期借款优点的是( )。
A:银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款
B:银行短期借款具有较好的弹性
C:资金成本较高
D:对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便
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( )是大型工商企业或金融企业为筹措短期资金而发行的无担保短期本票。
A:大额可转让定期存单
B:混合短期投资工具
C:政府债券
D:商业票据
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()是政府提供的短期投资工具，一般具有风险小、收益不高的特点
A:政府债券
B:混合短期投资工具
C:商业票据
D:大额可转让定期存单
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以下不属于流通领域流动资产的是()
A:在产品
B:产成品
C:购销过程中的结算资金
D:购销过程中的货币资金
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除()外均是应收账款的日常控制
A:企业的信用调查
B:信用条件
C:企业的信用评估
D:监控应收账款
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以下几项不属于按成本法对在产品进行评估的是()
A:按价格变动系数调整原成本
B:市场法
C:按社会平均工艺定额和现行市价计算
D:按在产品的完工程度计算评估值
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关于存货的功能表述不正确的是()
A:储存必要的原材料和在产品，可以保证生产正常进行
B:储存必要的产品，有利于企业固定资产投资
C:储备必要的产成品，有利于销售
D:适当储存原材料和产成品，便于组织均衡生产
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在存货的ABC管理中,将金额很大,品种数量很少的存货划分为()类。
A:A
B:B
C:C
D:D
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在现金管理成本中,与现金转换成本呈线性相关的是()。
A:商品周转次数
B:应收账款周转次数
C:证券变现次数
D:应收票据变现次数
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下列各项中,不属于商业信用筹资优点的是()。
A:使用方便
B:成本低
C:限制少
D:限制多
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下列各项中,不属于存货的成本的是()。
A:储存成本
B:机会成本
C:采购成本
D:订货成本
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采用()资产组合策略时，企业的投资报酬率一般较低，风险也较小
A:适中的
B:保守的
C:冒险的
D:短期资金筹资
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下列关于短期融资券筹资缺点的表述不正确的是()
A:筹资的成本低
B:发行短期融资券的风险比较大
C:发行短期融资券的弹性比较小
D:发行短期融资券的条件比较严格
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以下不属于企业资产组合策略的是()
A:正常的筹资组合
B:适中的资产组合
C:奥鹏教育南开大学平时作业保守的资产组合
D:冒险的资产组合
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某企业每天正常耗用甲材料36吨,一次订货成本为900元,订货提前期为20天,每吨材料年储存成本30元,单位缺货成本为6元,则再订货点为()吨。
A:216
B:720
C:900
D:1080
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以下关于银行短期借款优点的表述不正确的是()
A:银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款
B:银行短期借款具有较好的弹性
C:资金成本较高
D:对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便
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采用( )资产组合策略时.企业的投资报酬率较高但风险比较大。
A:适中的
B:冒险的
C:保守的
D:短期资金筹资
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()是订购下一批存货时本批存货的储存量。
A:经济批量
B:再订货点
C:保险储备
D:安全储备
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某企业每月现金需要量为250000元,现金及有价证券的每次转换金额为50000元,每次转换成本为400元,则其每月的现金转换成本为()元。
A:2000
B:12500
C:4000
D:5000
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下列各项中,属于应收账款机会成本的是()。
A:应收账款占用资金的应计利息
B:客户资信调查费用
C:坏账损失
D:收账费用
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某企业年赊销额600万元,应收账款周转次数为9次,资金成本率为10%,则应收账款的机会成本为()万元。
A:5.56
B:6.67
C:3.74
D:6.11
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以下几项除()外均是设立集中银行的优点
A:账单和货款邮寄时间可大大缩短
B:货款邮寄到最近的收款中心，通常比直接邮往总公司时间短
C:支票兑现的时间可缩短
D:花费较多
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有的企业将部分短期资产用长期资本来融通，这便属于()
A:保守的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:正常的筹资组合
D:短期资金筹资
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()又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票
A:银行短期借款
B:商业信用
C:流动负债
D:短期融资券
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短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过()年的其他投资
A:1
B:2
C:3
D:4
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以下不属于按存在形态对流动资产分类的是()
A:货币类流动资产
B:货币资金
C:实物类流动资产
D:债权类流动资产
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以下几项除()外均是货币类流动资产
A:固定资产
B:应收账款
C:无形资产
D:金融资产
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以下几项除()外均是加速收款的方法
A:集中银行
B:锁箱系统
C:对于金额较大的货款可采用直接派人前往收取支票并送存银行
D:公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制
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()指发行人直接销售给最终投资者的融资券
A:金融企业的融资券
B:国内融资券
C:经纪人代销的融资券
D:直接销售的融资券
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将部分长期资产由短期资本来融通,这便属于( )。
A:正常的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:保守的筹资组合
D:短期资金筹资
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持有成本成本与现金的持有量呈( )变化。
A:反比例
B:正比例
C:不成比例
D:以上均不正确
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( )是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券。
A:国内融资券
B:经纪人代销的融资券
C:直接销售的融资券
D:非金融企业的融资券
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以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()
A:预算期内现金收人
B:预算期内现金支出
C:存货管理
D:现金融通
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以下哪项不是现金预算的制定步骤()
A:销售预测
B:估计现金流入量
C:估计存货量
D:估计现金流出量
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现金的( )是指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的投资收益。
A:交易动机
B:转换成本
C:持有成本
D:短缺成本
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以下关于设立集中银行缺点的说法中错误的是()
A:开设的中心越多，闲置的资金也越多
B:设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多
C:在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷
D:可以忽略开设集中银行的缺陷
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