南开大学23年春《营运资本管理》在线作业三

奥鹏南开大学新学期作业参考

23春学期（仅限-高起专1903、专升本1903）《营运资本管理》在线作业-00003

以下不属于持有现金动机是()
A:交易动机
B:短缺成本
C:谨慎动机
D:投资动机
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某企业的现金周转率为6次,则其现金周转期为()天。
A:30
B:40
C:50
D:60
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以下不属于按现行会计制度对流动资产分类的是()
A:长期投资
B:货币资金
C:应收及预付款项
D:短期投资
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()是商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行,贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为。
A:长期借款
B:信用借款
C:票据贴现
D:担保借款
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确定现金最佳余额的()来源于存货的经济批量模型
A:逐批测试法
B:成本分析模型
C:米勒一欧尔现金管理模型
D:存货模型
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在其他因素不变的情况下,企业采用积极的收账政策,可能导致的后果是()。
A:坏账损失增加
B:应收账款投资增加
C:收账费用增加
D:平均收账期延长
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账单中的“2/10, n/30”是一项( )。
A:收账政策
B:信用条件
C:再订货点
D:信用标准
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现金作为一种资产,其特点是()。
A:流动性差，盈利性差
B:流动性差，盈利性强
C:流动性强，盈利性差
D:流动性强，盈利性强
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下列各项中,不属于债权类流动资产的是()。
A:应收账款
B:固定资产
C:预付账款
D:应收票据
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存货ABC分类管理方法中,通常需要进行重点规划和控制的存货是()类存货。
A:A
B:B
C:C
D:不能确定
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以下哪项不是短期投资工具()
A:大额可转让定期存单
B:商业票据
C:政府债券
D:股票
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企业的下列做法中,能降低存货储存成本的是()。
A:提早采购
B:低价采购
C:小批量采购
D:大批量采购
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某企业每天正常耗用甲材料36吨,最大日消耗量为50吨,订货提前期为20天,预计最长收货时间为30天,单位缺货成本为6元,则保险储备为()吨。
A:216
B:720
C:780
D:1080
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()是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等
A:长期投资
B:固定资产
C:存货
D:短期投资
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除()外均属于流动资产
A:长期投资
B:现金
C:存货
D:短期投资
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采用( )资产组合策略时,企业的报酬一般,风险一般。
A:保守的
B:适中的
C:冒险的
D:短期资金筹资
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以下关于设立集中银行缺点的说法中错误的是()
A:开设的中心越多，闲置的资金也越多
B:设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多
C:在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷
D:可以忽略开设集中银行的缺陷
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()是指按不含价外税的可接受市场价格，扣除相关费用后计算产成品评估值的一种方法
A:产成品评估的成本法
B:产成品评估的市场法
C:在产品评估的成本法
D:在产品评估的市场法
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假定企业每月现金需要量为160000元,现金及有价证券的每次转换成本为30元,有价证券的月利率为0.6%,则该利用存货模型计算的企业最佳现金余额为()元。
A:80000
B:40000
C:20000
D:160000
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以下不属于流通领域流动资产的是()
A:在产品
B:产成品
C:购销过程中的结算资金
D:购销过程中的货币资金
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()是指由一定的保证人做保证或利用一定的财产作抵押或质押而取得的借款。
A:担保借款
B:应付账款
C:信用借款
D:票据贴现
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()是订购下一批存货时本批存货的储存量。
A:经济批量
B:再订货点
C:保险储备
D:安全储备
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( )是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内,变现或者运用的资产。
A:流动资产
B:固定资产
C:流动负债
D:长期投资
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以下不是按照实物形态划分流动资产的有()
A:生产领域流动资产
B:现金
C:短期投资
D:存货
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信用条件“2/15,n/40”表示如果客户在开出发票后的()日内付款,就可以享受2%的现金折扣;如果放弃折扣优惠,全部货款就必须在40天内付清。
A:10
B:15
C:40
D:n
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除()外均属于银行短期借款
A:信用借款
B:担保借款
C:长期借款
D:票据贴现
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()是指企业因销售商品、提供劳务等，应向购货和受益单位收取的款项，它是购货单位所欠的短期债务
A:应收账款
B:现金
C:存货
D:短期投资
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在现金管理成本中,与现金转换成本呈线性相关的是()。
A:商品周转次数
B:应收账款周转次数
C:证券变现次数
D:应收票据变现次数
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下列各项中,不属于商业信用筹资缺点的是()。
A:时间一般较短
B:如果公司取得现金折扣，则付款时间会更短
C:在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转
D:限制少
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以下几项除()外均是债权类流动资产
A:应收账款
B:固定资产
C:预付账款
D:应收票据
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确定现金最佳余额的( )来源于存货的经济批量模型。
A:逐批测试法
B:成本分析模型
C:米勒一欧尔现金管理模型
D:存货模型
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关于存货的功能表述不正确的是()
A:储存必要的原材料和在产品，可以保证生产正常进行
B:储存必要的产品，有利于企业固定资产投资
C:储备必要的产成品，有利于销售
D:适当储存原材料和产成品，便于组织均衡生产
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以下关于银行短期借款缺点的表述不正确的是()
A:资金成本较高
B:限制较多
C:银行资金充足
D:有些银行要求对企业有一定的控制权
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下列各项中,不属于存货控制方法的是()。
A:归口分级控制
B:信用调查
C:适时制
D:ABC分类管理
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把信用标准、信用条件、收账政策结合起来,考虑三者综合变化的影响,这是( )。
A:信用条件
B:综合信用政策
C:收账政策
D:信用标准
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()遵循的是短期资产由短期资本来融通，长期资产由长期资本本融通的原则
A:正常的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:保守的筹资组合
D:短期资金筹资
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在存货的ABC管理中,将金额很大,品种数量很少的存货划分为()类。
A:A
B:B
C:C
D:D
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企业资金总额中短期资本和长期资本各自占有的比例,称为企业的( )。
A:资产组合
B:投资组合
C:筹资组合
D:资本结构
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现金的( )是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失。
A:交易动机
B:持有成本
C:短缺成本
D:转换成本
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以下不属于企业筹资组合策略的是()
A:短期资金筹资
B:正常的筹资组合
C:冒险的筹资组合
奥鹏南开大学新学期作业参考 代做2元一门D:保守的筹资组合
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()是指一定时期储存成本和订货成本总和最低的采购批量
A:采购成本
B:订货点
C:经济批量
D:储存成本
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出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金余额
A:交易动机
B:补偿动机
C:谨慎动机
D:投资动机
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按照复利计算利息,借款人的借款实际利率会()名义利率。
A:低于
B:等于
C:高于
D:不确定
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按照( )计算利息,短期借款人实际负担的利率要高于名义利率。
A:单利
B:复利
C:票面利率
D:设定利率
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现金的()是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失
A:交易动机
B:持有成本
C:短缺成本
D:转换成本
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()指发行人直接销售给最终投资者的融资券
A:金融企业的融资券
B:国内融资券
C:经纪人代销的融资券
D:直接销售的融资券
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以下几项除()外均是货币类流动资产
A:固定资产
B:应收账款
C:无形资产
D:金融资产
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( )是在顾客提前付款时给予的优惠。
A:订货点
B:现金折扣
C:折扣期限
D:信用期限
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下列各项中,除( )外均是存货的成本。
A:储存成本
B:采购成本
C:订货成本
D:坏账成本
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下列资产中,流动性最强、收益性最弱的是( )。
A:长期资产
B:现金
C:应收账款
D:存货
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