南开大学22秋学期《营运资本管理》在线作业一

奥鹏教育南开大学平时作业

22秋学期（高起本1709-1803、全层次1809-2103）《营运资本管理》在线作业-00001

信用条件“2/15,n/40”表示如果客户在开出发票后的15日内付款,就可以享受2%的现金折扣;如果放弃折扣优惠,全部货款就必须在()天内付清。
A:10
B:15
C:40
D:n
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下列关于短期融资券筹资缺点的表述不正确的是()
A:筹资的成本低
B:发行短期融资券的风险比较大
C:发行短期融资券的弹性比较小
D:发行短期融资券的条件比较严格
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以下几项除()外均是债权类流动资产
A:应收账款
B:固定资产
C:预付账款
D:应收票据
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企业的下列做法中,能降低存货储存成本的是()。
A:提早采购
B:低价采购
C:小批量采购
D:大批量采购
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( )是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内,变现或者运用的资产。
A:流动资产
B:固定资产
C:流动负债
D:长期投资
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下列各项中,不属于商业信用筹资优点的是()。
A:使用方便
B:成本低
C:限制少
D:限制多
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下列各项中,除( )外均是存货的成本。
A:储存成本
B:采购成本
C:订货成本
D:坏账成本
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有的企业将部分短期资产用长期资本来融通，这便属于()
A:保守的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:正常的筹资组合
D:短期资金筹资
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以下不属于按存在形态对流动资产分类的是()
A:货币类流动资产
B:货币资金
C:实物类流动资产
D:债权类流动资产
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除()外均属于存货质量控制的措施
A:权衡利弊，灵活进行削价处理
B:建立存货减值准备制度
C:ABC分类管理
D:完善责任控制措施
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( )是指企业要求顾客支付赊销款项的条件。
A:信用条件
B:收账政策
C:确定订货点
D:信用标准
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除()外均是商业信用条件的形式
A:预付货款
B:延期付款，但不提供现金折扣
C:延期付款，但早付现有现金折扣
D:短期融资券
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有的企业将部分短期资产用长期资本来融通,这便属于( )。
A:正常的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:保守的筹资组合
D:短期资金筹资
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以下不属于生产领域流动资产的是()
A:产成品
B:原材料
C:辅助材料
D:低值易耗品
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在存货的ABC管理中,将金额很大,品种数量很少的存货划分为()类。
A:A
B:B
C:C
D:D
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()是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券
A:国内融资券
B:经纪人代销的融资券
C:直接销售的融资券
D:金融企业的融资券
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下列各项中,不属于银行短期借款优点的是( )。
A:银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款
B:银行短期借款具有较好的弹性
C:资金成本较高
D:对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便
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以下不属于流动资产特点的有()
A:周转慢
B:时间短
C:周转快
D:易变现
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出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金余额
A:交易动机
B:补偿动机
C:谨慎动机
D:投资动机
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( )是在顾客提前付款时给予的优惠。
A:订货点
B:现金折扣
C:折扣期限
D:信用期限
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现金的()是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失
A:交易动机
B:持有成本
C:短缺成本
D:转换成本
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确定现金最佳余额的()来源于存货的经济批量模型
A:逐批测试法
B:成本分析模型
C:米勒一欧尔现金管理模型
D:存货模型
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某企业每年需耗用甲材料8000吨,该材料购入价格为每吨1500元,每订购一次的订货变动成本为400元,材料在仓库中的每吨储存成本为40元,假设保险储备为0。则达到经济批量时储存成本为()元。
A:1600
B:3200
C:3000
D:8000
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现金的( )是指企业用现金购入有价证券等以及转让有价证券换取现金时付出的交易费用,即现金同有价证券之间相互转换的成本。
A:交易动机
B:持有成本
C:短缺成本
D:转换成本
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以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()
A:预算期内现金收人
B:预算期内现金支出
C:存货管理
D:现金融通
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账单中的“2/10, n/30”是一项( )。
A:收账政策
B:信用条件
C:再订货点
D:信用标准
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以下几项除()外均是控制支出的方法
A:运用“浮游量”
B:控制支出时间
C:工资支出模式
D:公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制
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企业在确定为应付紧急情况而持有的现金量时,不需要考虑的因素是()。
A:企业愿意承担风险的大小
B:企业临时性筹资能力的强弱
C:金融市场投资机会的多少
D:企业对现金流量预测的可靠程度
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应收账款的信用标奥鹏教育南开大学平时作业准通常以()指标来表示。
A:应收账款收现保证率
B:客户资信程度
C:应收账款周转率
D:预期的坏账损失率
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关于存货的功能表述不正确的是()
A:储存必要的原材料和在产品，可以保证生产正常进行
B:储存必要的产品，有利于企业固定资产投资
C:储备必要的产成品，有利于销售
D:适当储存原材料和产成品，便于组织均衡生产
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关于流动资产特点的表述不正确的是()
A:流动性差
B:流动性强
C:周转速度快
D:形态多样性
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下列各项中,不属于应收账款管理成本的是()。
A:调查顾客信用情况的费用
B:账簿的记录费用
C:坏账损失
D:收账费用
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除()外均是存货的成本
A:采购成本
B:应收账款的机会成本
C:订货成本
D:储存成本
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某企业每月现金需要量为250000元,现金及有价证券的每次转换金额为50000元,每次转换成本为400元,则其每月的现金转换成本为()元。
A:2000
B:12500
C:4000
D:5000
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在以贴现利率方式贷款时,借款人的借款实际利率会()名义利率。
A:低于
B:等于
C:高于
D:不确定
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()又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票
A:银行短期借款
B:商业信用
C:流动负债
D:短期融资券
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()是大型工商企业或金融企业为筹措短期资金而发行的无担保短期本票
A:大额可转让定期存单
B:混合短期投资工具
C:政府债券
D:商业票据
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短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过( )年的其他投资。
A:1
B:2
C:3
D:4
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企业在保证生产经营正常进行的基础上希望有现金抓住回报率较高的投资机会,这属于现金的( )。
A:交易动机
B:补偿动机
C:投资动机
D:谨慎动机
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( )指不用保证人做保证或没有财产作抵押,仅凭借借款人的信用而取得的借款。
A:担保借款
B:长期借款
C:信用借款
D:票据贴现
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确定现金最佳余额的( )来源于存货的经济批量模型。
A:逐批测试法
B:成本分析模型
C:米勒一欧尔现金管理模型
D:存货模型
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因投放于应收账款而放弃的其他收入是应收账款的()。
A:机会成本
B:管理成本
C:坏账成本
D:短缺成本
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通常情况下,企业持有现金的持有成本()。
A:与现金余额成反比
B:与持有时间成反比
C:与有价证券的利息率成正比
D:是决策的无关成本
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除()外均是信用条件的组成部分
A:订货点
B:信用期限
C:折扣期限
D:现金折扣
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()是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法
A:存货模型
B:逐批测试法
C:成本分析模型
D:米勒一欧尔现金管理模型
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企业持有短期有价证券,主要是为了维持企业资产的流动性和()。
A:企业良好的信用地位
B:企业资产的收益性
C:正常情况下的现金需要
D:非正常情况下的现金需要
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在现金管理成本中,与现金转换成本呈线性相关的是()。
A:商品周转次数
B:应收账款周转次数
C:证券变现次数
D:应收票据变现次数
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以下几项不属于按成本法对在产品进行评估的是()
A:按价格变动系数调整原成本
B:市场法
C:按社会平均工艺定额和现行市价计算
D:按在产品的完工程度计算评估值
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某企业的现金周转率为6次,则其现金周转期为()天。
A:30
B:40
C:50
D:60
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关于短期融资券的分类不正确的是()
A:按发行方式，可分为经纪人代销的融资券和直接销售的融资券
B:按发行人的不同，可分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券
C:按融资券的发行和流通范围，可分为国内融资券和国际融资券
D:按发行方式，可分为国内融资券和国际融资券
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