南开大学23年秋学期《营运资本管理》在线作业二

奥鹏南开大学23年秋季新学期作业参考

23秋学期（仅限-高起专1909、专升本1909）《营运资本管理》在线作业-00002

以下几项除()外均是设立集中银行的优点
A:账单和货款邮寄时间可大大缩短
B:货款邮寄到最近的收款中心，通常比直接邮往总公司时间短
C:支票兑现的时间可缩短
D:花费较多
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( )又称商业票据、短期债券,是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票。
A:银行短期借款
B:商业信用
C:流动负债
D:短期融资券
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以下不属于企业筹资组合策略的是()
A:短期资金筹资
B:正常的筹资组合
C:冒险的筹资组合
D:保守的筹资组合
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通常情况下,企业持有现金的持有成本()。
A:与现金余额成反比
B:与持有时间成反比
C:与有价证券的利息率成正比
D:是决策的无关成本
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()是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金
A:货币市场基金
B:商业票据
C:政府债券
D:大额可转让定期存单
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()是在现金流量由外界决定而且现金与证券之间互换方便的前提下，决定现金最佳持有量的一种方法
A:逐批测试法
B:成本分析模型
C:存货模型
D:米勒一欧尔现金管理模型
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下列各项中,不属于存货的成本的是()。
A:储存成本
B:机会成本
C:采购成本
D:订货成本
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下列各项中,不属于商业信用筹资优点的是()。
A:使用方便
B:成本低
C:限制少
D:限制多
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( )是指信用条件被违反时,企业采取的收账策略。
A:信用条件
B:收账政策
C:确定订货点
D:信用标准
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企业的下列做法中,能降低存货储存成本的是()。
A:提早采购
B:低价采购
C:小批量采购
D:大批量采购
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下列各项中,通常不属于银行短期借款的是( )。
A:担保借款
B:应付账款
C:信用借款
D:票据贴现
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存货的经济批量模型中没有考虑的成本是( )。
A:机会成本
B:订货成本
C:采购成本
D:储存成本
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采用( )资产组合策略时,企业的报酬一般,风险一般。
A:保守的
B:适中的
C:冒险的
D:短期资金筹资
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下列各项中,属于应付金额不确定的流动负债的是( )。
A:短期借款
B:应付账款
C:应交税费
D:应付短期融资券
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()是指商品交奥鹏南开大学23年秋季新学期作业参考易中的延期付款或延期交货所形成的借贷关系，是企业之间的一种直接信用关系
A:银行短期借款
B:短期融资券
C:商业信用
D:流动负债
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下列各项中,不属于实物类流动资产的是()。
A:材料
B:应收账款
C:产成品
D:库存商品
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以下不是按照实物形态划分流动资产的有()
A:生产领域流动资产
B:现金
C:短期投资
D:存货
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企业持有短期有价证券,主要是为了维持企业资产的流动性和()。
A:企业良好的信用地位
B:企业资产的收益性
C:正常情况下的现金需要
D:非正常情况下的现金需要
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()是商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行，贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为
A:长期借款
B:信用借款
C:票据贴现
D:担保借款
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信用条件“2/15,n/40”表示如果客户在开出发票后的()日内付款,就可以享受2%的现金折扣;如果放弃折扣优惠,全部货款就必须在40天内付清。
A:10
B:15
C:40
D:n
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出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金持有。
A:补偿动机
B:交易动机
C:谨慎动机
D:投资动机
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()是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内，变现或者运用的资产
A:流动资产
B:固定资产
C:流动负债
D:长期投资
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( )是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内,变现或者运用的资产。
A:流动资产
B:固定资产
C:流动负债
D:长期投资
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以下不属于流动资产特点的有()
A:周转慢
B:时间短
C:周转快
D:易变现
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除()外均属于存货质量控制的措施
A:权衡利弊，灵活进行削价处理
B:建立存货减值准备制度
C:ABC分类管理
D:完善责任控制措施
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()是在顾客提前付款时给予的优惠
A:订货点
B:现金折扣
C:折扣期限
D:信用期限
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()是企业同意向顾客提供商业信用而提出的基本要求，通常以预期的坏账损失率作为判别标准
A:信用标准
B:信用条件
C:收账政策
D:确定订货点
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以下几项除()外均是现金的综合性控制手段
A:力争现金流人与流出同步
B:实行内部牵制制度
C:及时进行现金的清理
D:公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制
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以下不属于现金成本的是()
A:持有成本
B:交易动机
C:转换成本
D:短缺成本
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以下不属于按在生产经营中的形态和作用对流动资产分类的是()
A:储备资产
B:货币资金
C:生产资产
D:成品资产
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除()外均属于实物类流动资产
A:材料
B:应收账款
C:产成品
D:库存商品
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除()外均属于担保借款
A:保证借款
B:抵押借款
C:信用借款
D:质押借款
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()是指信用条件被违反时，企业采取的收账策略
A:信用条件
B:收账政策
C:确定订货点
D:信用标准
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( )是企业同意向顾客提供商业信用而提出的基本要求,通常以预期的坏账损失率作为判别标准。
A:信用条件
B:收账政策
C:确定订货点
D:信用标准
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下列各项中,不属于银行短期借款优点的是( )。
A:银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款
B:银行短期借款具有较好的弹性
C:资金成本较高
D:对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便
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某企业全年需用A材料1200吨,一次订货成本为400元,每吨材料年储存成本24元,则每年最佳订货次数为( )次。
A:12
B:6
C:3
D:4
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以下哪项不是短期投资工具()
A:大额可转让定期存单
B:商业票据
C:政府债券
D:股票
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下列各项中,不属于应收账款管理成本的是()。
A:调查顾客信用情况的费用
B:账簿的记录费用
C:坏账损失
D:收账费用
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以下关于设立集中银行缺点的说法中错误的是()
A:开设的中心越多，闲置的资金也越多
B:设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多
C:在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷
D:可以忽略开设集中银行的缺陷
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下列各项中,属于存货的成本的是( )。
A:储存成本
B:机会成本
C:管理成本
D:坏账成本
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下列各项与存货有关的成本费用中,不影响经济订货批量的是()。
A:专设采购机构的基本开支
B:采购发生的差旅费
C:存货资金占用费
D:存货的保险费
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现金的()是指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的投资收益
A:交易动机
B:转换成本
C:持有成本
D:短缺成本
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存货的订货成本通常与()有关。
A:采购单价
B:订货数量
C:订货次数
D:储存天数
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()是商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行,贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为。
A:长期借款
B:信用借款
C:票据贴现
D:担保借款
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下列关于短期融资券筹资缺点的表述不正确的是()
A:筹资的成本低
B:发行短期融资券的风险比较大
C:发行短期融资券的弹性比较小
D:发行短期融资券的条件比较严格
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()是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券
A:国内融资券
B:经纪人代销的融资券
C:直接销售的融资券
D:非金融企业的融资券
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信用条件“2/15,n/40”表示如果客户在开出发票后的15日内付款,就可以享受2%的现金折扣;如果放弃折扣优惠,全部货款就必须在()天内付清。
A:10
B:15
C:40
D:n
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现金作为一种资产,其特点是()。
A:流动性差，盈利性差
B:流动性差，盈利性强
C:流动性强，盈利性差
D:流动性强，盈利性强
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以下不属于流动资产评估方法的是()
A:收益法
B:专家评价法
C:成本法
D:市场法
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以下不属于现金的是()
A:库存现金
B:存货
C:银行存款
D:其他货币资金
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