南开大学23年春学期《营运资本管理》在线作业一

奥鹏南开大学新学期作业参考

23春学期（高起本：1709-2103、专升本/高起专：1909-2103）《营运资本管理》在线作业-00001

某企业每天正常耗用甲材料36吨,最大日消耗量为50吨,订货提前期为20天,预计最长收货时间为30天,单位缺货成本为6元,则保险储备为()吨。
A:216
B:720
C:780
D:1080
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存货ABC分类管理方法中,通常需要进行重点规划和控制的存货是()类存货。
A:A
B:B
C:C
D:不能确定
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不考虑缺货下的经济批量是()的采购批量。
A:储存成本等于订货成本
B:储存成本等于采购成本
C:储存成本与订货成本总和最低
D:储存成本与订货成本总和最高
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()指不用保证人做保证或没有财产作抵押，仅凭借借款人的信用而取得的借款
A:担保借款
B:长期借款
C:信用借款
D:票据贴现
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()是指企业要求顾客支付赊销款项的条件
A:信用条件
B:收账政策
C:确定订货点
D:信用标准
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下列各项中,不属于商业信用筹资缺点的是()。
A:时间一般较短
B:如果公司取得现金折扣，则付款时间会更短
C:在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转
D:限制少
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除()外均是商业信用条件的形式
A:预付货款
B:延期付款，但不提供现金折扣
C:延期付款，但早付现有现金折扣
D:短期融资券
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某企业每天正常耗用甲材料36吨,一次订货成本为900元,订货提前期为20天,每吨材料年储存成本30元,单位缺货成本为6元,则再订货点为()吨。
A:216
B:720
C:900
D:1080
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()包括制作过程中的在制品，已加工完入库但不能单独对外销售的半成品
A:材料
B:在产品
C:应收账款
D:库存商品
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信用标准一般可用()表示。
A:坏账损失率
B:信用期限
C:折扣期限
D:赊销额
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下列各项中,属于应收账款管理成本的是()。
A:储存成本
B:机会成本
C:坏账损失
D:收账费用
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信用条件“2/15,n/40”表示如果客户在开出发票后的()日内付款,就可以享受2%的现金折扣;如果放弃折扣优惠,全部货款就必须在40天内付清。
A:10
B:15
C:40
D:n
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信用条件为“2/10,n/30”,如果有40%的客户选择享受现金折扣,则平均收账期为()天。
A:16
B:22
C:26
D:28
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()是指单项价值在规定限额以下．或使用期限不满一年但能多次使用且基本保持其实物形态的劳动资料
A:在产品
B:低值易耗品
C:产成品
D:库存商品
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下列各项中,不属于应收账款成本构成要素的是()。
A:机会成本
B:管理成本
C:坏账成本
D:短缺成本
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采用( )资产组合策略时.企业的投资报酬率较高但风险比较大。
A:适中的
B:冒险的
C:保守的
D:短期资金筹资
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()指发行人直接销售给最终投资者的融资券
A:金融企业的融资券
B:国内融资券
C:经纪人代销的融资券
D:直接销售的融资券
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出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金持有。
A:补偿动机
B:交易动机
C:谨慎动机
D:投资动机
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()是订购下一批存货时本批存货的储存量。
A:经济批量
B:再订货点
C:保险储备
D:安全储备
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制定信用政策不包括确定( )。
A:订货点
B:信用标准
C:信用条件
D:收账政策
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以下不属于现金成本的是()
A:持有成本
B:交易动机
C:转换成本
D:短缺成本
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现金的( )是指企业用现金购入有价证券等以及转让有价证券换取现金时付出的交易费用,即现金同有价证券之间相互转换的成本。
A:交易动机
B:持有成本
C:短缺成本
D:转换成本
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在以贴现利率方式贷款时,借款人的借款实际利率会()名义利率。
A:低于
B:等于
C:高于
D:不确定
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()是在现金流量由外界决定而且现金与证券之间互换方便的前提下，决定现金最佳持有量的一种方法
A:逐批测试法
B:成本分析模型
C:存货模型
D:米勒一欧尔现金管理模型
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以下几项除()外均是债权类流动资产
A:应收账款
B:固定资产
C:预付账款
D:应收票据
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下列各项中,属于应付金额不确定的流动负债的是( )。
A:短期借款
B:应付账款
C:应交税费
D:应付短期融资券
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( )是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券。
A:国内融资券
B:经纪人代销的融资券
C:直接销售的融资券
D:非金融企业的融资券
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( )是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资,包括股票、债券、基金等。
A:长期投资
B:固定资产
C:存货
D:短期投资
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在其他因素不变的情况下,企业采用过宽的收账政策,可能导致的后果是()。
A:坏账损失增加
B:应收账款投资减少
C:收账费用增加
D:平均收账期缩短
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( )遵循的是短期资产由短期资本来融通,长期资产由长期资本本融通的原则。
A:正常的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:保守的筹资组合
D:短期资金筹资
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以下关于银行短期借款缺点的表述不正确的是()
A:资金成本较高
B:限制较多
C:银行资金充足
D:有些银行要求对企业有一定的控制权
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现金的( )是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失。
A:交易动机
B:持有成本
C:短缺成本
D:转换成本
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某企业全年需用A材料1200吨,一次订货成本为400元,每吨材料年储存成本24元,则每年最佳订货次数为( )次。
A:12
B:6
C:3
D:4
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下列各项中,不属于存货的成本的是()。
A:储存成本
B:机会成本
C:采购成本
D:订货成本
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()是为防止存货使用量突然增加或交货期延误等不确定情况所持有的存货储备。
A:经济批量
B:再订货点
C:保险储备
D:数量折扣
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( )是在顾客提前付款时给予的优惠。
A:订货点
B:现金折扣
C:折扣期限
D:信用期限
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()是在顾客提前付款时给予的优惠
A:订货点
B:现金折扣
C:折扣期限
D:信用期限
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在现金管理成本中,与现金转换成本呈线性相关的是()。
A:商品周转次数
B:应收账款周转次数
C:证券变现次数
D:应收票据变现次数
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将部分长期资产由短期资本来融通,这便属于( )。
A:正常的筹资组合
B:冒险的筹资组合
C:保守的筹资组合
D:短期资金筹资
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下列各项与存货有关的成本费用中,不影响经济订货批量的是()。
A:专设采购机构的基本开支
B:采购发生的差旅费
C:存货资金占用费
D:存货的保险费
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()是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等
A:长期投资
奥鹏南开大学新学期作业参考 代做2元一门B:固定资产
C:存货
D:短期投资
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以下不属于按存在形态对流动资产分类的是()
A:货币类流动资产
B:货币资金
C:实物类流动资产
D:债权类流动资产
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基于企业购、产、销行为需要的现金就是()要求的现金持有
A:补偿动机
B:交易动机
C:谨慎动机
D:投资动机
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()是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券
A:国内融资券
B:经纪人代销的融资券
C:直接销售的融资券
D:非金融企业的融资券
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( )是企业为顾客规定的最长付款时间。
A:订货点
B:现金折扣
C:折扣期限
D:信用期限
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除()外均属于存货质量控制的措施
A:权衡利弊，灵活进行削价处理
B:建立存货减值准备制度
C:ABC分类管理
D:完善责任控制措施
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关于短期融资券的分类不正确的是()
A:按发行方式，可分为经纪人代销的融资券和直接销售的融资券
B:按发行人的不同，可分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券
C:按融资券的发行和流通范围，可分为国内融资券和国际融资券
D:按发行方式，可分为国内融资券和国际融资券
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现金的( )是指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的投资收益。
A:交易动机
B:转换成本
C:持有成本
D:短缺成本
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以下关于设立集中银行缺点的说法中错误的是()
A:开设的中心越多，闲置的资金也越多
B:设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多
C:在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷
D:可以忽略开设集中银行的缺陷
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除()外均是存货的主要类型
A:原材料
B:现金
C:在产品
D:产成品
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